独立の決意と資格にこだわらないビジネスモデルの決定

中央青山で充実した会計士生活を送っていた山田氏だが、入社６年目に体調を崩して１カ月ほどの入院生活を余儀なくされた。
「入院時は９時消灯のため、自分の将来を見つめ直す時間ができました。そして自分のやりたいことは、やはりクライアントサイドに立ってアドバイスすることであり、クライアントに感謝してもらうことだと確信したのです」

山田氏はこの時に独立を考え始める。独立後のビジネスモデルも、こうした思いから自然と固まっていった。それは、会計士でありながら「監査」は行なわない。その代わりに、「税務」を柱とするというものだった。
「会計士資格にこだわるつもりはありませんでした。クライアントの税務ニーズが高かったので、独立当初は税務の知識を深めることに専念しました」

97年に独立した後は、監査法人時代の上司・友人などからの紹介で、比較的順調にクライアントが増えていった。その過程で、上場企業の関係会社の場合、税務のみならず会計アドバイスのニーズも高いことを感じたという。
「当社の担当者が税務と会計両面のアドバイスをできるようになることこそが、クライアントの利益にかなうことだと思いました。それができれば、お客さまは１本の電話、１通のメールで双方にまたがる課題を解決できます。むろん、一人の担当者が税務と会計の知識を高めるには、相当な努力が必要です。しかし、だからこそほかにはない価値があるのだと考えました」

山田氏が創業当初から意識した「クライアントの利益を第一に考える」、すなわち“Ｃｌｉｅｎｔ Ｆｉｒｓｔ”の精神からすれば、当然の帰結だった。

税務と会計両面のアドバイスを提供するという方針に加えて、常にクライアントのニーズを満たそうという姿勢は高く評価され、ある企業が顧客になると、その企業からグループ企業を紹介されるという好循環が相次いだ。こうしたプロセスを経て、顧客数は急拡大。スタッフ数も急増した2003年に事務所を法人化し、現在のクリフィックス税理士法人となった。
「はたから見ると順風満帆に見えるかもしれませんが、決してそんなことはありません。お客さまがグループ会社を紹介してくれて広がっていった場合、そのうち１社でもミスをするとそのグループ会社からの信用をすべて失いかねない。常にそうした緊張感がありました。独立してから今までの間、楽だと思ったことは一度もありません」

今後、目指すところについてもあくまで堅実。やみくもにスタッフ数を増やして規模を拡大していくことは考えていないと山田氏は言う。
「規模拡大よりも、業務のクオリティの面で、そして顧客の満足度という点で常に最高の評価を受ける法人でありたいと思っています。また、そうした目標を掲げることができるのは、クライアントのために努力を惜しまない当社のパートナーやスタッフがいてくれるからこそ。周りで支えてくれた友人・知人なども含めて、人間関係の大切さをいつも意識していますし、そこに自分の原点があると思っています」