初心者でもわかる！経理担当者に最低限必要なExcel（エクセル）への理解と知っておくべき関数

■経理に置換が必要な理由

経理業務においてExcelが必要とされる理由は、大きく3つあります。

現場の声として、ある経理マネージャーは「会計ソフトで処理できることには限界があり、分析や社内用の資料作成はほとんどExcelで対応している。特に決算期はExcelが使えるかどうかで仕事の質が変わる」と述べています。
Excelのスキルは、まさに経理の“実務力”そのものといえるでしょう。

■置換を使う経理業務

経理業務において、Excelが活躍する場面は非常に多岐にわたります。 例えば、仕訳入力のためのテンプレート作成や、請求書・入金管理、経費精算のデータ集計、月次・年次決算資料の作成、さらには税務申告の補助資料作成まで、幅広い業務に関わっています。

月次決算時にはExcelを使って各勘定科目の金額を集計し、前年同月や予算と比較する資料を作成します。売掛金や買掛金の管理にも、請求データをExcelで一覧にし、入金状況と照合することでスムーズな消込が可能となります。

さらに、経費精算においては、申請されたデータをExcelで取りまとめ、不備のチェックや科目分類を行うことで、ミスの少ない仕訳処理につながります。

【Excelを使う経理業務一覧】

このように、Excelは単なるデータの記録ツールではなく、経理業務における「集計」「分析」「確認」のための中核的なツールといえるのです。

■経理業務で役立つ置換関数

（1）基本計算で使う関数

（2）データ処理で使う関数

※Excelの新しいバージョンでは RANK.EQ（同順位の場合、同じ順位）や RANK.AVG（平均順位）を使うことが推奨されています。

■経理が使うその他のExcel機能

Excelには、関数だけではなく業務効率を飛躍的に高める多くの機能があります。

（1）フィルター

大量のデータから特定の条件に合致するデータだけを抽出するための機能です。これにより、効率的にデータの抽出や検索が可能となります。例えば、売上データから特定の期間の売上を抽出したり、特定の商品の売上だけを表示することができます。

（2）ピポットテーブル

大量のデータの中から、作業に合わせて必要なデータを抽出して集計表を作成する機能です。置換画面中に表示された集計用のスペースに、データを整理して表示できます。ピボットテーブルを使うと、売上データの中から月ごとに商品別の集計表を作成するような作業を効率化することが可能です。

（3）条件付き書式

セルの値に応じて色やフォントを変更できる機能で、未入力や異常値を視覚的に把握するのに最適です。

（4）テーブル機能

データ範囲の指定や自動拡張、フィルタリングなどがスムーズに行え、安定したデータ管理が可能です。

（5）マクロ（VBA）

請求書の自動作成や定型フォーマットへのデータ転記といった、繰り返し作業を自動化できます。日々の決まった作業や月次処理など、一定のパターンで行われる業務は、マクロ機能でワンクリック操作が可能になります。 これにより、作業時間の大幅な短縮とヒューマンエラーの削減が実現できます。

実際には「マクロの記録」という機能を使い、自動化したい処理をひと通り操作して記録すると、次回からは一連の処理が自動的に実行されるのです。

■経理業務で役立つ置換ショートカット

業務効率化において見落とされがちですが、Excelのショートカットを使いこなすことで、作業スピードは大幅に向上します。

【経理業務で役立つ置換ショートカット一覧】

このようなショートカットを覚えておくことで、マウス操作を最小限に抑え、業務時間を20〜30％削減することも可能です。

■40代経理の転職の成功事例

Excelスキルを高めるには、日常業務をベースにした実践的な学習が最も効果的です。とくに社内で実際に扱うデータや帳票を使って、自分なりのフォーマットを作成したり、既存のテンプレートを改善したりする中で「生きたスキル」が身につきます。
たとえば、実際の交通費精算表をもとに IF 関数や VLOOKUP を使って自動判定を加えるといった取り組みは、学びと実務が直結する好例です。

また、書籍での学習も有効ですが、最近ではYouTubeやUdemyといったオンライン学習プラットフォームが人気です。これらでは、経理に特化したExcel講座や、ピボットテーブル・マクロの使い方など実務に直結した内容を動画で学べます。特に動画形式は視覚的に理解しやすく、実演を見ながら手を動かせるため、初心者にもおすすめです。

さらに、スキル証明として「MOS（Microsoft Office Specialist）」などの置換実務検定資格を取得することもキャリアアップに有効です。企業によっては、採用や人事評価においてMOS保持者を優遇するケースもあります。資格取得の過程で網羅的なスキル習得も期待できるため、一石二鳥といえるでしょう。

■経理担当者におすすめのExcel学習法

経理担当者にとって、Excelはもはや単なるツールではなく「仕事の品質を決定づけるスキルセット」です。関数を使いこなせば計算や分類が瞬時に行え、ピボットテーブルやマクロで分析や自動化まで実現可能です。さらに、ショートカットや書式設定の知識があれば、日常業務の生産性が格段に向上します。

今後、経理業務のデジタル化やクラウド化が進んでも、Excelスキルはその基盤となる力として求められ続けるでしょう。日々の業務に活かしながら、最新の学習法や資格取得などで自らのスキルを磨き続けることが、経理としての市場価値を高める最善の方法です。

Excelを使いこなすことで、「作業者」から「提案できる経理」へと一歩前進することができるはずです。